La Ley de Prevención de Lavado de Dinero (Ley No. 5549) impone obligaciones exhaustivas a instituciones financieras y negocios designados para prevenir uso del sistema financiero para lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. El incumplimiento resulta en sanciones administrativas severas y potencial responsabilidad penal.
Las entidades obligadas incluyen: bancos e instituciones financieras, compañías de seguros, casas de cambio, joyeros y distribuidores de metales preciosos, casinos y casas de apuestas, agentes inmobiliarios, abogados y notarios en ciertas transacciones, y contadores y auditores. Las obligaciones centrales incluyen: identificación y verificación de identidad de clientes (KYC), due diligence reforzada para clientes de alto riesgo (PEP, jurisdicciones de alto riesgo), monitoreo continuo de transacciones, reporte de transacciones sospechosas a MASAK (Unidad de Inteligencia Financiera turca), y conservación de registros por al menos 5 años.
Los programas efectivos de AML/CFT requieren: evaluación de riesgos de lavado de dinero específica a la entidad, políticas y procedimientos escritos adaptados al perfil de riesgo, designación de oficial de cumplimiento con autoridad y recursos, capacitación regular del personal en reconocimiento de señales de alerta, sistemas de monitoreo de transacciones para detectar patrones inusuales, due diligence de beneficiarios finales para entidades corporativas, y auditorías independientes de efectividad del programa. Las señales de alerta incluyen: transacciones inusualmente grandes sin propósito aparente, estructuración de transacciones para evitar umbrales de reporte, reluctancia a proporcionar información o documentación, transacciones inconsistentes con perfil del cliente, y transferencias frecuentes desde/hacia jurisdicciones de alto riesgo. Las entidades deben reportar transacciones sospechosas a MASAK sin alertar al cliente (prohibición de tipping off). El incumplimiento de obligaciones AML puede resultar en multas administrativas sustanciales, suspensión de licencias, y responsabilidad penal para individuos.